'; yoast_breadcrumb(''); echo ''; } ?>

BTW Berekenen

Met de online BTW calculator van ZZP-Bedrijf.nl kun je snel en eenvoudig de BTW berekenen. Koop of verkoop je goederen of diensten dan kun je soms in de situatie verkeren dat je de belasting inclusief en exclusief dient te herleiden. Hetzelfde geldt indien je bezit bent met het opmaken van de btw-aangifte. Met dit handig hulpmiddel kun je vanaf nu op onze website de BTW automatisch uitrekenen.

BTW-calculator

(Aan deze BTW berekening kunnen er geen rechten worden ontleend. Bij twijfel raadpleeg een belastingjurist).

Toelichting hoe het BTW bedrag te berekenen met de online calculator

Diverse voorbeelden bedragen exclusief/inclusief BTW berekenen

Bij de BTW berekenen heb je vanzelfsprekend als eerst nodig een bedrag. Dit bedrag geef je op bij het invoerveld Prijs.
btw berekenen bedrag invoer

Daarna dien je aan te geven of dit ingevoerde bedrag de BTW al bevat of juist niet. Heb jij het bedrag opgegeven waarin de belasting niet in zit verwerkt, dus je wilt het bedrag inclusief btw berekenen, dan kies je voor exclusief. Zit de omzetbelasting wel verwerkt in het bedrag, dus je wilt exclusief btw berekenen, dan kies je voor inclusief. De keuze hiervoor maak je in de online rekenhulp bij BTW-soort.

btw calculator btw soort invoer

Na invoer en keuze van bovenstaande gegevens ga je nu bepalen wat het van toepassing zijnde tarief is. Het belastingtarief haal je vaak uit de gegevens die de tegenpartij heeft verstrekt of op basis van eigen onderzoek. In Nederland zijn er voor 2015 drie tarieven bepaald. Het algemene tarief van 21%. Het lage tarief van 6% en het nultarief.

Nadat je bepaald hebt welk tarief van toepassing is op jouw situatie dien je dit in de online calculator aan te vinken onder BTW-tarief.

Omzetbelasting berekenen btw tarief kiezen

Het berekenen van de belasting over de toegevoegde waarde kan dan nu geschieden. Het enige wat resteert is op de knop Bereken de BTW te klikken en je hebt het antwoord.

btw berekening resultaat

Theorie is leuk, maar de praktijk, dat is wat telt. We zullen daarom een aantal voorbeelden hieronder neerzetten om de omzetbelasting te berekenen.

Praktijkvoorbeeld berekenen btw 21 procent: bedrag exclusief tegen een percentage van 21%

Stel je hebt een bedrag van 400 euro. De omzetbelasting zit hierin niet verwerkt en het percentage bedraagt 21%. Je wilt het bedrag inclusief BTW berekenen. In de rekenhulp voer je deze gegevens dan in op de volgende manier:

btw rekenvoorbeeld tarief 21% exclusief

Klik dan vervolgens op Bereken de BTW en dan kom je uit op de volgende bedragen:

Bereken btw 21% exclusief resultaat

Je ziet dus bij een opgegeven bedrag van 400 euro bedraagt de prijs inclusief BTW 484 euro en de omzetbelasting hierin bedraagt 84 euro.

BTW berekenen formule verhoogd tarief 21 procent excl.

Zou je deze berekening handmatig willen uitvoeren dan kan de volgende oplossing houvast bieden.
Standaard gaan wij ervan uit dat het bedrag exclusief, gelijk is aan 100%. Indien je dus een bedrag hebt waarbij de omzetbelasting exclusief is, dan dien je voor het uitrekenen van je eindbedrag het tarief bij de 100% op te tellen. Dat wordt dus 100% + 21% = 121%. Je bedrag inclusief is dus gelijk aan het bedrag exclusief BTW maal die 121%.

In cijfers uitgedrukt kun je dan voor het berekenen van de BTW de volgende formule hanteren:
400 * 121% ofwel (400:100) * 121 = 484 euro.
En je bedrag aan BTW is dan 484 minus 400 = 84 euro.

De BTW uitrekenen tegen 21 procent in dit geval kan ook nog op een andere manier, dit door simpelweg 21 % van 400 te nemen. In een formule uitgedrukt levert dat aan BTW ook: 400/100 * 21 ofwel (400 : 100) * 21 = 84 euro op.

Je ziet, er zijn diverse manieren om de omzetbelasting uit te rekenen. Welke handmatige berekening je kiest is persoonlijk.

Praktijkvoorbeeld BTW berekening 6 procent: bedrag exclusief omzetbelasting tegen een percentage van 6%

Stel je hebt nog steeds een bedrag van 400 euro. De belasting zit hierin ook niet verwerkt en het percentage omzetbelasting bedraagt dit keer 6%. Je wilt het bedrag inclusief BTW berekenen. In de rekenhulp verwerk je dan de gegevens op de volgende manier.

Berekening omzetbelasting 6% exclusief tarief

Klik dan op Bereken de BTW voor de resultaten.

Rekenhulp 6% btw tarief calculatie

Je ziet bij een opgegeven bedrag van 400 euro bedraagt de prijs inclusief 424 euro en de belasting toegevoegde waarde hierin bedraagt 24 euro.

BTW berekenen formule verlaagd tarief 6 procent excl.

Ook hier heb je weer de mogelijkheid om een handmatige berekening uit te voeren mocht je dat fijner vinden. We gaan er weer standaard vanuit dat het bedrag exclusief gelijk is aan 100%. Je hebt weer te maken met een bedrag waarbij de omzetbelasting exclusief is. En ook hier dien je voor deze berekening het tarief bij de 100% op te tellen. BTW uitrekenen in dit geval gaat dan op de volgende manier. Je telt op: 100% + 6% = 106%. Je bedrag inclusief moet dan gelijk zijn aan het bedrag exclusief BTW maal die 106%.

Ga je dit weer in cijfers uitdrukken dan kan deze formule gehanteerd worden voor het berekenen:
400 * 106% ofwel (400:100) * 106 = 424 euro.
En je bedrag aan BTW is dan 424 minus 400 = 24 euro.

Een andere mogelijkheid om aan het bedrag komen is door simpelweg 6 % van 400 te nemen. Uitgedrukt in een formule voor het berekenen van de BTW, levert op: 400/100 * 6 ofwel (400 : 100) * 6 = 24 euro.

BTW uitrekenen kent nog andere manieren. We gaan de voorbeelden nu omkeren.

Praktijkvoorbeeld BTW rekenen 21 procent: bedrag inclusief tegen een percentage van 21%

Stel je hebt weer een bedrag van 400 euro. Dit keer is de belasting hierin wel verwerkt en het percentage omzetbelasting bedraagt 21%. In de BTW calculator voer je dan deze gegevens in:

btw uitrekenen percentage 21% inclusief

De omzetbelasting berekenen vergt dan weer een klik op de Bereken knop en de volgende bedragen komen tevoorschijn:

Resultaat berekening ob 21% inclusief

Bij een opgegeven bedrag van 400 euro zie je dat de prijs exclusief 330,58 euro bedraagt en de belasting die hierover wordt berekend 69,42 euro bedraagt.

Formule omzetbelasting berekenen percentage 21 procent inclusief

Zou je deze berekening handmatig willen uitvoeren dan kan de volgende oplossing houvast bieden:
Standaard gaan wij ervan uit dat het bedrag exclusief gelijk is aan 100%. Indien je dus een bedrag hebt waarbij de BTW inclusief is, dan dien je voor deze berekening het tarief bij de 100% op te tellen. De btwberekenen tegen 21% gaat dan alsvolgt.

Je telt op 100% + 21% = 121% dit is dan gelijk aan 400 euro (bedrag inclusief dus). Om dan nu de omzetbelasting hieruit terug te rekenen hanteer je de volgende formule:
21/121 * 400 ofwel (400 : 121) * 21 = 69,42 en dat is dus je BTW-bedrag.
Je bedrag exclusief bedraagt dan: 400 minus 69,42 = 330,58 euro.

Praktijkvoorbeeld btw uitrekenen 6 procent: bedrag inclusief tegen een percentage van 6%

Stel je hebt nog steeds een bedrag van 400 euro. De belasting zit hierin ook verwerkt en het percentage omzetbelasting bedraagt dit keer 6%. Je invoer in de calculator doe je dan op deze manier:

Omzetbelasting calculator tarief 6 procent inclusief

Klik op Bereken de BTW en je krijgt het volgend antwoord.

Calculatie btw berekenen 6% inclusief resultaat

Hier zie je dat bij een opgegeven bedrag van 400 euro de prijs exclusief 377,36 euro bedraagt en de omzetbelasting uitkomt op 22,64 euro ofwel 6% van 377,36 euro.

Formule bereken btw percentage 6 procent incl.

De BTW berekenen kan ook hier weer handmatig en dan wel op de volgende manier:
Ook hier gaan wij er weer standaard vanuit dat het bedrag exclusief gelijk is aan 100%. Heb je een bedrag waarbij de belasting inclusief is, dan dien je voor deze berekening het BTW-tarief bij de 100% weer op te tellen. Dat wordt in dit geval dus 100% + 6% = 106% en dit is dan gelijk aan 400 euro (bedrag inclusief dus).

Om dan nu de omzetbelasting hieruit terug te rekenen hanteer je de volgende formule:
6/106 * 400 ofwel (400 : 106) * 6 = 22,64 en dat is dus je BTW-bedrag.
Je bedrag exclusief 6% bedraagt dan: 400 minus 22,64 = 377,26.

Je ziet het, de berekening btw tegen een tarief van 6 of 21 is niet echt een complexe aangelegenheid. Je dient even de basisregels door te hebben en je kunt je weg verder zelfstandig vinden.

Voor wat meer achtergrondinformatie over de omzetbelasting in het algemeen in samenhang met btw omrekenen kan onderstaande informatie verder verduidelijking bieden.

Doel van de BTW

BTW staat voor belasting toegevoegde waarde en heeft als doel het consumptief gedrag van mensen te belasten. Daarmee wordt eigenlijk bedoeld dat wanneer je als natuurlijk persoon of particulier tegen betaling goederen en/of diensten verbruikt je daarover belasting dient te betalen. Vanuit de positie van de ondernemer gezien wordt er belasting ofwel BTW betaalt over de omzet, vandaar ook de naam omzetbelasting.

Betrekking omzetbelasting

BTW berekenen kan op diverse manieren plaatsvinden. Hierbij is van belang te onderscheiden dat de berekende belasting betrekking heeft op uitgaande geldstromen, je bestedingen. Dit in tegenstelling tot de inkomstenbelasting. Deze belasting heeft juist betrekking op ingaande geldstromen, je verdiensten.

Eindverbruiker omzetbelasting

In het voorgaande is het woord natuurlijk persoon/particulier in verband gebracht met BTW berekenen. Eigenlijk is deze benaming niet helemaal correct in deze context. Strikt gezien belast de BTW namelijk de eindverbruiker die niet de mogelijkheid bezit om de in rekening gebrachte belasting of voorbelasting terug te vragen.

Heffing belasting toegevoegde waarde

De heffing van omzetbelasting geschiedt niet bij de eindverbruiker zelf. Als eindverbruiker ben jij niet belastingplichtig dat is de ondernemer. Vandaar dat er dan ook wordt gesproken over indirecte belasting. Het voordeel hiervan is dat consumptief verbruik voor een deel niet onder de heffing valt. Zou dit wel het geval zijn, dan zouden bijvoorbeeld ook goederen en diensten die je van niet-ondernemers of consumenten zelf koopt ook onder de omzetbelasting vallen.

BTW-tarieven

Bij BTW berekenen in Nederland worden er voor de berekening van de omzetbelasting en de btw teruggaaf drie tarieven gehanteerd. Het algemene tarief, deze bedraagt 21% en is sinds 1 oktober 2012 geldig. Het lage tarief, deze bedraagt 6% en het 0%-tarief. Bij het 0%-tarief wordt er ook wel gesproken over vrijgestelde goederen of diensten.

Algemene BTW-tarief 21%

Dit tarief bedraagt 21% en heeft betrekking op goederen diensten die niet vrijgesteld zijn van belasting toegevoegde waarde en niet onder het verlaagd tarief vallen. Voor 1 oktober 2012 bedroeg het algemene tarief 19%.

Verlaagd BTW-tarief 6%

Dit tarief bedraagt 6%, hieronder vallen goederen en diensten die speciaal door de overheid zijn aangewezen. Het willekeurig toepassen van het verlaagd tarief bij BTW berekenen is dus niet mogelijk.

BTW actie berekenen of toepassen korting

Als eerst, iets dergelijks een actie of korting waarbij de omzetbelasting buiten beschouwing wordt gelaten bestaat niet. Hetzelfde geldt voor BTW vrije dagen.

Hoofdregel is dat je als leverancier altijd BTW in rekening moet brengen en als consument altijd BTW over je aanschaf zult moeten betalen.

Zo’n BTW actie of korting dien je te zien als de naam die wordt meegegeven aan een reclamecampagne dat men als bedrijf voert. Daar is niets mis mee, alleen dien je als consument niet in de veronderstelling te zijn dat je geen BTW betaalt.

Hetzelfde geldt indien je ondernemer bent en dat je in de veronderstelling bent dat je eens in de zoveel tijd lekker de omzetbelasting niet in rekening hoeft te brengen. De BTW hoofdregel blijft altijd gelden.

Wat gebeurt er dan wel?

Zo’n actie komt er gewoon op neer dat je een korting geniet op je aankoop dat gelijk is aan het BTW percentage dat op desbetreffende product aanwezig is. In het bedrag na korting zit dus gewoon de BTW verwerkt en dat betaal je dan ook gewoon als consument.

Koop je dus als consument een product ter waarde van 500 euro inclusief 21% en je geniet hierop de “BTW korting”, dan betaal je uiteindelijk: 413,22 euro inclusief. Namelijk:

    Normale aankoopbedrag incl. BTW: 500 euro
    Korting: 500 – (500/121%) = 86,78 euro
    Actieprijs: 500 – 86,78 = 413,22 euro incl. 21% BTW

De BTW actie berekenen doe je dus op deze manier en dit moet je eigenlijk beschouwen als een soort korting, alleen in een ander jasje. BTW betalen over je aankoop blijft gewoon.

Pin It on Pinterest

Share This